Il Corso, che rientra nell'ambito più generale del Diritto Amministrativo e Penale delle imprese, ha ad oggetto la disamina dei principali aspetti normativi sottesi al D.Lgs. 231/2007.
- In particolare, durante lo svolgimento del corso verranno affrontati, tra gli altri, i seguenti aspetti:
- fonti normative nazionali e sovranazionali;
- la nozione di antiriciclaggio; i destinatari e le autorità; obblighi in tema di antiriciclaggio;
- il sistema sanzionatorio.
Il Corso può avere una durata diversa laddove sorgesse l’esigenza di analizzare specifici ambiti di particolare interesse.
Il Corso sui "Antiriciclaggio ex D.Lgs. 231/2007" ha un programma strutturato ed affronta i seguenti argomenti:
PARTE PRIMA – LE FONTI NORMATIVE NAZIONALI E SOVRANAZIONALI
La normativa europea antiriciclaggio
La normativa nazionale antiriciclaggio
PARTE SECONDA – LA NOZIONE DI ANTIRICICLAGGIO
La nozione di riciclaggio
Riciclaggio e reati tributari: la figura dei reati presupposti
I principi fondamentali antiriciclaggio
PARTE TERZA – DESTINATARI ED AUTORITÀ
I liberi professionisti
Gli intermediari finanziari
I revisori contabili
Il MEF La UIF
Le Autorità di Controllo, vigilanza ed ispezione
PARTE QUARTA – OBBLIGHI ANTIRICICLAGGIO
Gli obblighi dei professionisti:
l’adeguata verifica della clientela
la registrazione e la conservazione dei dati
la segnalazione delle operazioni sospette
la formazione
le limitazioni all’uso del contante e dei titoli al portatore
PARTE QUINTA – IL SISTEMA SANZIONATORIO
Le principali sanzioni amministrative e penali
Le attività ed i poteri di verifica, accesso ed ispezione della Guardia di Finanza
